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Le quotidien du droit en ligne

Affaires | Dirigeants

La prévention du blanchiment et du financement du terrorisme

L’approche fondée sur le risque : le point de vue du contrôleur bancaire, par Edouard Fernandez-Bollo et Anne-Marie Moulin ;

Les personnes politiquement exposées (PPE) : réflexions sur une obligation renforcée de vigilance, par Raoul d’Estaintot ;

Tracfin après l’ordonnance n° 2009-104 du 30 janvier 2009, par Hervé Robert ;

L’extension du champ de la déclaration de soupçons et ses conséquences, par Chantal Cutajar ;

La conformité comme outil de prévention du blanchiment, par Patrick Werner.

Constitution et administration de la société coopérative européenne

Le décret n° 2009-767 du 22 juin 2009, publié au Journal officiel du 24 juin, vient apporter des précisions réglementaires quant à l’établissement et au fonctionnement de la société coopérative européenne.

par A. Astaix

Donations d’actions de sociétés commerciales

Nonobstant la dématérialisation des titres, la jurisprudence a reconnu la possibilité de dons manuels de titres au porteur. Le neuvième alinéa de l’article L. 228-1 du code de commerce définit, de façon générale, les conditions du transfert de propriété en cas de cession de titres. Il prévoit, lorsque les valeurs mobilières sont admises aux opérations d’un dépositaire central ou livrées dans un système de règlement et de livraison mentionné à l’article L. 330-1 du code monétaire, financier, que le transfert de propriété s’effectue dans les conditions prévues à l’article L.&

par A. Lienhard

Clause de garantie de passif: sanction de l’obligation d’information du cédant

L’intérêt de cette solution d’espèce est surtout de montrer la nécessité de stipuler, dans la convention de garantie de passif, la sanction de l’obligation d’information du cédant de tout événement susceptible d’entraîner la mise en jeu de la garantie, qui pèse généralement sur le cessionnaire. Faute de quoi, le sort de la garantie, qui repose alors sur le juge, est incertain, la jurisprudence se partageant entre les décisions qui jugent, comme en l’espèce, que le manquement est sanctionné par la déchéance automatique de la garantie et celles qui estiment que celle-ci ne saurait être pron

par A. Lienhard

Réforme de l’appel public à l’épargne : entrée pragmatique du droit français dans l’ère de l’offre au public de titres financiers

Par l’ordonnance n° 2009-80 du 22 janvier 2009, la réforme tant attendue de l’appel public à l’épargne vient d’être adoptée. Pragmatiques, les nouveaux textes n’imposent plus des obligations d’information disproportionnées à des sociétés n’ayant pas choisi de demander leur admission à la cotation sur un marché réglementé. Les obligations d’information issues du code de commerce sont aussi rationalisées et le statut des sociétés inscrites sur Alternext ou le marché libre ressort simplifié. Si toutes les interrogations ne sont pas levées, le législateur a souhaité prendre en compt

Société civile : caractéristiques de la vaine poursuite préalable de la personne morale

Aux termes de l’article 1858 du code civil, les créanciers ne peuvent poursuivre le paiement des dettes sociales contre un associé qu’après avoir préalablement et vainement poursuivi la personne morale. Encore faut-il s’entendre sur l’acceptation de la préalable et vaine poursuite. Plus précisément, un procès-verbal de recherche infructueuse suffit-il à la caractériser ?

par A. Astaix